關于撫州市東鄉(xiāng)區(qū)2025年預算執(zhí)行情況及2026年預算草案的報告（書面）

——2026年3月28日在撫州市東鄉(xiāng)區(qū)第二屆人民代表大會第六次會議上

撫州市東鄉(xiāng)區(qū)財政局局長　　朱建忠

各位代表：

受區(qū)人民政府委托，我向大會報告東鄉(xiāng)區(qū)2025年預算執(zhí)行情況和2026年預算草案，請予審議，并請各位政協(xié)委員和列席會議的同志提出意見。

一、2025年預算執(zhí)行情況

2025年，在區(qū)委、區(qū)政府的正確領導下，按照區(qū)第二屆人民代表大會第五次會議預算決議，嚴格執(zhí)行《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國預算法實施條例》《江西省預算審查監(jiān)督條例》，不折不扣執(zhí)行黨中央、國務院、省委、省政府、市委、市政府和區(qū)委、區(qū)政府的決策部署，財政收支運行總體平穩(wěn)。

（一）一般公共預算執(zhí)行情況

1.一般公共預算收入15.9億元，完成年初預算的98.6%，增長0.1%（較2024年決算數(shù)，下同）。

（1）稅收收入9.44億元，下降6.2%。分項執(zhí)行情況：增值稅5.18億元，下降8.8%，主要是有色金屬行業(yè)增值稅減收；企業(yè)所得稅0.61億元，增長3.9%，主要是匯算清繳地方金融企業(yè)所得稅增收；個人所得稅0.2億元，增長11.7%，主要是有色金屬反向開票代扣增收；城建稅1.18億元，下降9.2%；印花稅0.34億元，下降6.1%，主要是清理土地交易印花稅減收；車船使用稅0.15億元，下降0.1%；資源稅0.17億元，下降18.2%，主要是建筑骨料企業(yè)開采量下降減收。土地和房地產相關稅收中，契稅完成0.6億元，下降22%，主要是土地成交量和新建住宅成交量下滑減收；土地增值稅0.1億元，下降25%，主要是商品房成交量下降減收；耕地占用稅0.44億元，增長185.1%，主要是光伏發(fā)電企業(yè)補繳增收。

（2）非稅收入6.45億元，增長11%。分項執(zhí)行情況：專項收入0.59億元，下降5.8%，主要是隨增值稅減收而減收；行政事業(yè)性收費收入0.35億元，增長21.3%，主要是公辦幼兒園入學人數(shù)增加帶動保教費增收；罰沒收入0.97億元，增長82.5%，主要是區(qū)紀委監(jiān)委罰沒收入增收；國有資源（資產）有償使用收入4.44億元，下降3.6%，主要是清理盤活國有資源（資產）入庫減收。

2.一般公共預算支出41.36億元，下降15.7%。分項執(zhí)行情況：一般公共服務支出5.32億元，增長10.5%，主要是普調及補發(fā)2024年工資性支出增支；社會保障和就業(yè)支出5.23億元，增長10.8%，主要是機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險兜底增支；衛(wèi)生健康支出3.66億元，增長1.1%，主要是城鎮(zhèn)居民獨生子女父母獎勵增支；住房保障支出0.14億元，增長43.7%，主要是保障房及危舊房改造項目增支；糧油物資儲備支出0.16億元，增長111.6%，主要是扶持油茶種植增支；公共安全支出1.64億元，下降0.8%，主要是城市公共交通安全設備更新等項目減支；教育支出10.04億元，下降11%，主要是一次性校建項目等減支；科學技術支出2.54億元，下降10.7%，主要是科技服務方面的項目減支；文化體育與傳媒支出0.43億元，下降0.4%，主要是文化服務體系建設減支；節(jié)能環(huán)保支出0.64億元，下降32.8%，主要是工業(yè)污水處理服務費轉入基金安排減支；城鄉(xiāng)社區(qū)支出1.67億元，下降36.4%，主要是城鄉(xiāng)環(huán)衛(wèi)一體化垃圾處理等項目轉由政府專項債券安排以及一次性城區(qū)街道維護減支；農林水支出6.72億元，下降15.9%，主要是北港河治理工程項目以及優(yōu)化支出結構減支；交通運輸支出0.35億元，下降78.4%，主要是一般債券項目減支；資源勘探信息等支出0.92億元，下降77.5%，主要是結構性調整減支；商業(yè)服務業(yè)等支出0.31億元，下降32.9%，主要是結構性調整減支；自然資源海洋氣象等支出0.41億元，下降13%，主要是征地相關項目減支；災害防治及應急管理支出0.38億元，下降11.9%，主要是自然災害應急能力提升項目減支。

（二）政府性基金預算執(zhí)行情況

1.政府性基金收入14.04億元，下降30.4%。分項執(zhí)行情況：國有土地出讓基金收入9.85億元，下降42.8%，主要是補繳土地出讓收入減收；專項債券對應項目專項收入3.9億元，增長39.4%，主要是收繳專項債券項目收益增收。

2.政府性基金支出27.83億元，下降4.7%。分項執(zhí)行情況：國土基金支出9.56億元，其中征地和拆遷補償支出0.29億元、落實惠企政策支出5.01億元、失地農民養(yǎng)老保障支出0.33億元、新農村建設支出0.1億元、超長期特別國債支出0.69億元、贛農振興貸款貼息支出0.15億元、污水處理服務費支出0.56億元、環(huán)衛(wèi)一體化垃圾處理項目支出0.19億元、北港河項目支出0.01億元、消化以前年度款項支出1.54億元等；當年專項債券收入安排項目支出11.02億元、消化隱性債務支出0.94億元、收儲土地支出2.71億元；債務付息和債務發(fā)行費用支出2.32億元；上級轉移支付項目支出1.09億元。

（三）國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行情況

1.國有資本經(jīng)營預算收入3.15億元，增長34.3%，主要是國有產權轉讓增收。

2.國有資本經(jīng)營預算支出3.15億元，主要是注入國有企業(yè)資本金0.55億元、消化以前年度支出0.66億元、調入一般公共預算統(tǒng)籌安排支出1.94億元。

（四）社會保險基金預算執(zhí)行情況

1.社會保險基金收入6.02億元，增長16.8%，主要是基礎養(yǎng)老保險金提標上級補助增收。

2.社會保險基金支出4.97億元，增長12.2%，主要是城鄉(xiāng)基本養(yǎng)老保險金提標發(fā)放和機關事業(yè)退休人員正常調標、人數(shù)增加增支。

（五）2025年主要財稅政策落實和重點財政工作情況

2025年，面對財政收支矛盾更加突出、支出壓力進一步加劇的局面，按照區(qū)人大預算決議和審查意見的要求，挖掘潛力、迎難而上、攻堅克難，強化重點領域保障，全力實施各項財稅政策，推動財政經(jīng)濟總體向前發(fā)展。

1.挖掘增收潛力，政策效應充分釋放。全力推動一攬子增量政策效能轉化，為“三保”提供堅實支撐。一是要素保障更趨穩(wěn)定。積極夯實財政收入蛋糕，全區(qū)一般公共預算收入15.9億元，增長0.1%，稅占比59.4%，實現(xiàn)財政收入正增長的目標。積極向上爭取資金，爭取無償資金23.61億元，其中，財力性資金11.89億元，增收1.12億元；超長期特別國債0.41億元；非財力性資金11.31億元，統(tǒng)籌投向科技創(chuàng)新、教育醫(yī)療、生態(tài)文明、公共服務等關鍵領域，發(fā)展驅動力、支撐力顯著提升。二是債券撬動持續(xù)發(fā)力。深入謀劃一批既符合國家戰(zhàn)略導向、又有利于東鄉(xiāng)長遠發(fā)展的優(yōu)質項目，全年獲批新增地方政府債券14.67億元、居全市縣區(qū)第二，撬動政府重點項目盡快形成實物量。三是資源配置更加高效。緊扣國務院盤活存量資產擴大有效投資政策導向，深入開展國有資產資源盤活行動，聚焦城建資產、國企資產、土地資源、旅游資源等重點領域，全面摸清家底、厘清權責，探索多渠道盤活路徑。全年盤活利用資產資源價值超17.22億元，為高質量發(fā)展提供財力保障8.72億元。

2.競爭優(yōu)勢增強，市場活力加速迸發(fā)。用好用足財政政策工具，支持提振市場信心、煥發(fā)產業(yè)生機。一是政策賦能支持產業(yè)發(fā)展。圍繞“首位+主導”產業(yè)，堅持以資金、政策、機制三向發(fā)力的疊加效應，全年落實惠企資金7.52億元，惠及企業(yè)700余戶（次），提升新材料新能源和醫(yī)藥產業(yè)市場競爭力。二是持續(xù)深化財金協(xié)同聯(lián)動。充分發(fā)揮中央財政支持普惠金融發(fā)展示范區(qū)政策紅利，有力推動企業(yè)資產轉化為流動資本。積極引導政府性融資擔保機構扶微助企，全區(qū)普惠型小微企業(yè)貸款余額88.99億元，平均貸款利率降至4.2%；全區(qū)“財園通”“惠農通”“科貸通”“潔養(yǎng)貸”“藍莓貸”“強村貸”在保余額15.41億元，在保戶數(shù)656戶。三是積極優(yōu)化政府采購營商環(huán)境。創(chuàng)新打造“機會清單”平臺，集成化向企業(yè)推送訂單信息超100條，助力企業(yè)獲區(qū)內外采購訂單額700余萬元。深化推動政府采購電子賣場交易，全年采購訂單9616筆，交易金額1.03億元。實施“政采貸”惠企金融服務，累計提供授信近1000萬元。持續(xù)加大政府采購向中小企業(yè)傾斜力度，全區(qū)政府采購授予中小企業(yè)規(guī)模占比達60%。農副產品“832”平臺采購交易339筆，采購金額占預留采購份額的105.3%。四是加大帶動市場消費的力度。全年發(fā)放“兩新”資金3971.06萬元，帶動相關商品銷售超過3500萬元，報廢更新車輛141輛，電動公交車更新動力電池27臺，農業(yè)機械報廢更新1017臺，拉動工業(yè)企業(yè)投資設備更新1.2億元。發(fā)放購房補貼資金2541.55萬元，帶動商品房銷售10.8萬平方米。五是緩解企業(yè)生產經(jīng)營困難。全年為永冠、金光高科、愛索輕合金等企業(yè)辦理增值稅留抵退稅1.16億元，增加企業(yè)現(xiàn)金流，為企業(yè)持續(xù)經(jīng)營提供有力支撐，有效應對美加征關稅對企業(yè)的沖擊。

3.民生投入不減，群眾幸福質感持續(xù)提升。教育、醫(yī)療衛(wèi)生、科技、社會保障和就業(yè)、節(jié)能環(huán)保、農林水、交通運輸、住房保障等十三項民生支出32.31億元，占一般公共預算支出比重78.1%，較2024年提高2.3個百分點。人均公共服務支出達到0.57萬元，人民幸福指數(shù)持續(xù)提升。一是優(yōu)化教育資源配置。投入4990萬元支持優(yōu)化基礎教育布局，改造16所城區(qū)中小學老舊教學設施，增加公辦幼兒園學位390個，實施幼兒園大班免學費教育，支持東鄉(xiāng)高級技工學校升格為撫州技師學院。二是關注“一老一小”。投入603.4萬元，推進托育服務體系建設，利用現(xiàn)有公辦幼兒園資源提供入托服務1704人次；新建助餐服務點1家，新增養(yǎng)老機構床位218張。三是支持醫(yī)共體改革。建立“總額預算、結余留用、超支不補”的激勵機制，落實醫(yī)保基金“打包”使用。改革基本公共衛(wèi)生服務資金的使用機制，促進基本公共衛(wèi)生資源均衡配置，切實提升鄉(xiāng)村醫(yī)療服務能力。四是10件民生實事如期兌現(xiàn)。安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助資金，支持高校畢業(yè)生、返鄉(xiāng)農民等重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)；增加創(chuàng)業(yè)擔保基金，扶持帶動創(chuàng)業(yè)就業(yè)3256人次；連續(xù)19年提高城鄉(xiāng)低保、特困人員供養(yǎng)標準，繼續(xù)提高殘疾人“兩項補貼”標準；向撤并的農村小學生發(fā)放上學交通補貼，惠及學生人數(shù)288人；為5758名重點人群免費開展肺癌篩查和早期干預。

4.聚焦投入保障，筑牢“三農”發(fā)展財政基石。優(yōu)化財政資源配置，持續(xù)加大財政支農投入，全力推動農業(yè)農村高質量發(fā)展。一是惠農補貼高效直達。通過惠民惠農財政補貼資金“一卡通”平臺，實現(xiàn)補貼資金全流程監(jiān)管和精準發(fā)放。全年發(fā)放耕地地力保護補貼4590.54萬元，兌付率達100%，惠及農戶6.6萬戶；發(fā)放實際種糧農民稻谷補貼資金2436.06萬元，直接帶動了農民增收和產業(yè)發(fā)展內生動力。二是緊扣糧食安全。圍繞國家農業(yè)現(xiàn)代化戰(zhàn)略與鄉(xiāng)村振興部署，堅持“因地制宜、生態(tài)優(yōu)先、集中連片、提質增效”原則，系統(tǒng)推進高標準農田建設。全年支付4221.5萬元支持新建和改造提升高標準農田，新建高標準農田5624畝，改造提升農田2063畝，惠及農戶6000戶。投入5164.4萬元農業(yè)保險資金，為主要糧食品種、畜牧業(yè)、林業(yè)等重點領域提供風險保障，極大地增強了農業(yè)抵御自然災害和市場波動的能力，有效防止了“因災致貧、因災返貧”，穩(wěn)定了農民的收入預期。三是扎實推進鄉(xiāng)村建設與治理。村容村貌大為改善，村民幸福感、滿足感顯著提高。全年用于財政銜接推進鄉(xiāng)村振興補助支出9050.9萬元，有力地支持了農村環(huán)境整治，推進了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）發(fā)展幫扶產業(yè)，提升了各鄉(xiāng)鎮(zhèn)（場）水利、道路、村莊照明等基礎設施。支持83個新農村建設點，新改建農村公路33.5公里，修建活動廣場19個，安裝路燈1420盞等，惠及90個村莊、13953戶、46544人。四是深入開展“微心愿”活動。統(tǒng)籌農村綜改公益事業(yè)財政獎補資金867萬元，安排群眾“微心愿”項目近百個，項目覆蓋村內道路、照明、飲水、環(huán)境衛(wèi)生、小型綠化、活動場所、小型水利、小型農田設施、文體設施等各個方面，有效地解決了上級專項資金覆蓋不到的領域，有效地解決了基層小而急、易忽視、群眾感知深的“芝麻事”。

5.建章立制夯基礎，預算管理提質增效。創(chuàng)新財政理財思路和管理觀念，持續(xù)提升財政預算管理科學化、標準化、規(guī)范化水平。一是零基預算改革持續(xù)深化。出臺零基預算十項舉措，創(chuàng)新預算管理方式和編制方法。以區(qū)委、區(qū)政府重大決策為導向，打破支出固化僵局，科學合理安排預算支出，實現(xiàn)部門工作職責和資金分配結果的相互銜接、高度統(tǒng)一。二是過緊日子要求全面壓實。推動黨政機關過緊日子成為習慣和常態(tài)，細化量化過緊日子負面清單，出臺鄉(xiāng)鎮(zhèn)辦公費、廣告宣傳、環(huán)境整治、餐費、征地拆遷、差旅費、委托業(yè)務等領域預算支出標準。開展過緊日子專項檢查，向19個單位下發(fā)工作提示函，推行公務接待改革，落實市內不接待和“贛餐碼”制度，將過緊日子制度籠子牢牢扎緊。2025年“三公”經(jīng)費下降31.5%。三是績效管理水平穩(wěn)步提升。強化全周期績效管理“硬約束”，全年對城區(qū)改造升級、鄉(xiāng)鎮(zhèn)基礎設施建設、生態(tài)文明建設等方面的168個項目開展事前績效評估，對74個部門開展了五次績效運行監(jiān)控，對35個預算單位自評項目開展抽查復核，有效提升了財政資金配置精準性與使用效益，增強了績效管理的權威性和約束力。四是推動財政資金發(fā)揮最大效益。創(chuàng)新構建政府投資項目評審體系，調整送審項目預算評審金額標準，采用“市場+詢價+磋商+理解”方式確定設備（材料）合理單價標準，實現(xiàn)價質統(tǒng)一。全年評審343個政府投資類工程項目，審減金額0.37億元，審減率13.5%。

6.系統(tǒng)施策防風險，守牢財經(jīng)紀律“高壓線”。重塑財政風險防控體系，深度聚焦保平衡、穩(wěn)運行、守底線，實現(xiàn)全鏈條、全方位管控。一是牢牢守住運行風險基線。常態(tài)化接受省、市地方財政運行監(jiān)測，貫通多部門經(jīng)濟運行數(shù)據(jù)場景，動態(tài)分析財政運行情況，前置運行風險研判。堅持“三保”支出優(yōu)先順序，嚴格防范“三保”支付風險。全年“三保”支付率達100%。二是牢牢守住債務風險防線。全面落實“1+9”地方債務風險化解方案，強化專項債券項目收入收繳，全年實現(xiàn)專項債券項目收益3.9億元，有效夯實債券項目投后風險管理。爭足用好國家一攬子隱性債務化解政策，2家融資平臺如期退出。三是牢牢守住財經(jīng)紀律紅線。推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政資金監(jiān)管問題專項整治工作，開展校園餐膳食經(jīng)費整治。著力推進構建“全覆蓋排查、清單化整改、規(guī)范化移送”工作機制，檢查發(fā)現(xiàn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)資金問題69個，向區(qū)紀檢監(jiān)察機關移交問題線索31條，問題涉及鄉(xiāng)村振興、居家養(yǎng)老、殯葬等領域。四是牢牢守住農村社會穩(wěn)定底線。集中整治村書記、村主任報酬發(fā)放不到位等突出問題。開展農村集體賬目、債務問題專項整治，運用“大數(shù)據(jù)比對+實地核查”方式，對村集體資金使用高風險環(huán)節(jié)進行重點排查。出臺化債舉措，督促村集體消化歷史遺留債務2887.3萬元，化債率達到76.4%。

“十四五”期間，我們有效應對世紀疫情等嚴重沖擊，面對急劇變化的形勢和高質量發(fā)展需要，強化統(tǒng)籌、精準施策、頂壓前行，推動經(jīng)濟增長和質量提高。一是收支總量不斷壯大。五年累計完成一般公共預算收入83.65億元，較“十三五”增長1.6%；一般公共預算累計支出215.32億元，增長8.2%。二是爭取政策不斷顯現(xiàn)。五年累計向上爭取無償資金107.9億元，增長14.3%；爭取新增政府債券資金80.46億元，增長227%；減稅降費及退稅29.52億元。三是民生強度不斷增大。五年來，接續(xù)辦好一批可感可及的民生實事，教育、科技、社會保障、衛(wèi)生健康、城鄉(xiāng)社區(qū)、農林水等十三項民生支出累計215.32億元，增長8.2%；城區(qū)義務制學位數(shù)由43710個增加到46165個，幼兒園學位數(shù)由4187個增加到6676個；農業(yè)保險由7項增加到14項，范圍覆蓋水稻、油菜、能繁母豬、育肥豬、商品林、公益林、農房、奶牛、中藥材、蔬菜、油茶、肉牛、家禽、淡水養(yǎng)殖；累計投入鄉(xiāng)村振興資金4.39億元。四是風險底線不斷筑牢。多渠道統(tǒng)籌化債資金，提前完成五年化債計劃，清理盤活存量資金，防范化解財政支出風險。

五年來成績的取得，根本在于習近平新時代中國特色社會主義思想的科學指引，在于中央、省、市政策的支持，是區(qū)委、區(qū)政府正確領導和區(qū)人大監(jiān)督下的結果。在看到成績的同時，我們也面臨著諸多問題，既有長期趨勢性的問題，也有累積的深層次問題。一是財政收支平衡困難。經(jīng)常性稅源增長乏力，支撐稅源不可持續(xù)，非稅收入挖潛空間收窄，土地收入持續(xù)下滑。同時，各方面對財政支出的需求不斷增大，低速增長的財政收入與剛性增長的支出短期內難以緩解。二是各種風險向財政聚集。隱性債務清零進入“倒計時”，法定債務處于還本付息高峰期，PPP存量項目政府支出負擔重，區(qū)屬國有企業(yè)負債率高、還本付息壓力逐年增加，暫付款比例仍然偏高等。三是預算約束力還有待加強。零基預算的管理理念還不夠深入，預算編制還不夠精準、細化，支出標準體系建設還不健全，編外人員負擔重，先有預算后有支出約束力還沒有完全跟上，專項資金挪用的漏洞還沒有完全堵住。四是部分資金使用績效不高。部門重資金、輕績效的思想沒有得到完全轉變，績效管理重流程、輕實效的根源沒有得到完全解決，績效評價質量還有待提高，績效評價結果應用還不夠充分等。五是財會監(jiān)督還有不到位的地方。財政資金被套取、挪用時有發(fā)生，超標準、超范圍支出仍然存在。上級轉移支付資金支持的項目，準備不充分，實施條件不成熟，導致資金閑置，支付進度不快，使用績效不高。對國有資產監(jiān)管還存在盲區(qū)，資產配置監(jiān)管效果不佳，財會監(jiān)督的威懾力還沒有形成。  

二、2026年財政預算草案

2026年是“十五五”開局之年，財政工作的指導思想是：堅持穩(wěn)中求進工作總基調，貫徹落實好中央、省、市繼續(xù)實施更加積極的財政政策，做優(yōu)增量、盤活存量，著力擴內需、優(yōu)結構、惠民生，著力穩(wěn)就業(yè)、穩(wěn)企業(yè)、穩(wěn)市場、穩(wěn)預期，著力推改革、強管理、防風險、增效益，推動經(jīng)濟實現(xiàn)質的有效提升和量的合理增長，促進社會和諧穩(wěn)定，為實現(xiàn)“十五五”良好開局提供有力保障。

（一）一般公共預算收支安排情況。2026年，本級一般公共預算收入預期目標15.12億元，下降4.9%。其中：稅收收入8.66億元，下降8.3%；非稅收入6.46億元，增長0.1%。加上級補助收入23.06億元、調入資金2億元、動用預算穩(wěn)定調節(jié)基金0.1億元、上年結轉1.62億元、一般債券收入2.14億元，減去上解支出1.69億元。2026年區(qū)財政可用財力合計42.35億元。

根據(jù)上述可用財力，2026年支出預算安排42.25億元，其中：基本支出安排19.5億元，項目支出安排22.75億元。具體安排情況是：

一般公共服務支出安排6.35億元，國防支出安排0.06億元，公共安全支出安排1.68億元，教育支出安排10.34億元，科學技術支出安排2.53億元，文化旅游體育與傳媒支出安排0.34億元，社會保障和就業(yè)支出安排5.77億元，衛(wèi)生健康支出安排3.7億元，節(jié)能環(huán)保支出安排0.03億元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出安排1.36億元，農林水支出安排4.84億元，交通運輸支出安排0.41億元，資源勘探工業(yè)信息等支出安排1.84億元，商業(yè)服務業(yè)等支出安排0.25億元，金融支出安排0.02億元，自然資源海洋氣象等支出安排0.31億元，住房保障支出安排0.01億元，災害防治及應急管理支出安排0.33億元，債務還本付息支出安排2.08億元。

（二）政府性基金預算收支安排情況。2026年，政府性基金收入預期目標13.7億元，其中：土地出讓金收入9.35億元，污水處理、城市基礎設施建設配套、彩票公益金等其他基金收入0.31億元，專項債券對應項目專項收入4.04億元。加上級補助收入0.14億元、上年結余結轉1.06億元、新增專項債券收入6.72億元，減上解支出0.37億元。2026年政府性基金可用財力共計21.25億元。

根據(jù)政府性基金可用財力來源，2026年支出安排21.25億元，具體安排情況是：

征地和拆遷補償支出安排1.05億元，土地開發(fā)支出安排0.21億元，城市建設支出安排9.24億元，農村基礎設施建設支出安排0.21億元，補助被征地農民支出安排0.62億元，支付破產或改制企業(yè)職工安置費安排0.22億元，農業(yè)生產發(fā)展支出安排0.35億元，農業(yè)農村生態(tài)環(huán)境支出安排0.05億元，其他國有土地使用權出讓收入安排的支出安排0.75億元；其他政府性基金及對應專項債務收入安排的支出安排3.01億元；車輛通行費安排的支出安排0.03億元；污水處理費收入安排的支出安排0.7億元；大中型水庫移民后期扶持基金支出安排0.11億元；城市基礎設施配套費安排的支出安排0.09億元；彩票公益金安排的支出安排0.16億元；超長期特別國債安排的支出安排0.4億元；專項債券還本付息支出安排4.05億元。

（三）國有資本經(jīng)營預算收支安排情況。2026年，國有資本經(jīng)營預算利潤收入0.32億元，產權轉讓收入5.05億元。

根據(jù)國有資本經(jīng)營收入來源，2026年支出安排5.35億元，具體安排情況是：

安排調入一般公共預算2億元，注入國有企業(yè)資本金1.7億元，解決歷史遺留問題及改革成本支出1.65億元。

（四）社會保險基金預算收支安排情況。2026年，全年全區(qū)社會保險基金收入預算安排6.57億元，增長9.1%。其中：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險收入安排3.05億元，增長13.6%；機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險收入安排3.52億元，增長5.4%。

根據(jù)社會保險基金收入來源及支出標準，2026年支出安排5.45億元。具體安排情況是：城鄉(xiāng)居民養(yǎng)老保險支出安排1.98億元，機關事業(yè)單位養(yǎng)老保險支出安排3.47億元。

當年收支相抵后結余1.12億元，加上年滾存結余7.15億元，累計滾存結余8.27億元。

需要說明的事項：

地方政府債務。2025年新增政府法定債務21.88億元，年末政府法定債務余額112.49億元。其中：一般債券債務余額23.04億元，專項債券債務余額89.43億元，其他一般債務余額0.02億元。債務余額控制在市政府核定的債務限額113.43億元以內。此外，2025年消化政府隱性債務2.76億元，年末政府隱性債務余額6.9億元，達到消化隱性債務計劃要求。2025年年末，政府法定債務加隱性債務余額共計119.39億元。

2026年預算安排的具體情況及說明詳見《2026年撫州市東鄉(xiāng)區(qū)政府財政收支預算（草案）》

三、扎實做好2026年各項財政工作

（一）全力以赴保“三保”。一是始終堅持把“三保”放在財政工作最優(yōu)先的位置。堅持“三保”在預算編制的優(yōu)先順序，使用經(jīng)常性收入足額保障，落實“三保”資金歸集責任，確保資金來源穩(wěn)定充足；強化“三保”支付的優(yōu)先順序，在“三保”未支付的情況下，暫緩其他剛性支出。二是硬化預算約束。從嚴管控無預算超預算支出，除應急救災等突發(fā)性、不可預見性支出外，預算執(zhí)行中部門一般不得追加基本支出，也不得超年初預算安排支出。以收定支的政府性基金支出，按收入進度撥付，對未實現(xiàn)的專項收入不安排支出。三是嚴格過緊日子舉措。嚴禁使用專項資金開支公用經(jīng)費，從嚴管控委托業(yè)務費等一般性支出，推進政務信息化集約和高效運維，加大編外人員清理、整合力度，防止一邊養(yǎng)人、一邊花錢請人辦事。

（二）全力以赴穩(wěn)預期。一是持續(xù)優(yōu)化稅收結構。以建設全國統(tǒng)一大市場為契機，推動產業(yè)布局調整，做大常規(guī)工業(yè)，進一步夯實稅基。同時，加大拖欠房地產稅費的征繳力度，推動符合清算樓盤的稅費清算進度，確保應收盡收。二是夯實支柱稅源。對轄區(qū)年納稅超千萬的企業(yè)實行“一對一”服務，做好重點行業(yè)企業(yè)納稅輔導、跟蹤企業(yè)納稅進度，督促足額申報繳納。同時，深入推進“稅務+N”部門協(xié)同共治長效機制，完善涉稅信息共享平臺建設，充分應用大數(shù)據(jù)理念、技術和資源，通過比對分析，加強對市場主體的服務和監(jiān)督，提高數(shù)據(jù)治理和服務能力，深挖潛在稅源，確保收入目標的實現(xiàn)。三是加大清理盤活力度。繼續(xù)把盤活“三資”作為當年財政工作的重點，主要圍繞全民所有制企業(yè)股改、股權和行政事業(yè)單位經(jīng)營性資產、數(shù)字資產盤活，探索城區(qū)各類公園、農業(yè)灌渠等特許經(jīng)營權和縣鄉(xiāng)公路、市政公路設施、國有農（林）場山林土地等資產清理盤活工作，進一步推動國有資本經(jīng)營收益增長。

（三）全力以赴促發(fā)展。一是做好重點項目拼盤申報。重點加大政府投資項目的謀劃，加強與上級部門政策溝通與銜接，強化專項債、超長期特別國債、中央和省預算內投資資金的統(tǒng)籌，從申報源頭上拼盤申報項目，積極擴大政府有效投資。力爭全年專項債、超長期特別國債、中央和省預算內投資資金規(guī)模在16億元以上。二是支持消費潛力釋放。持續(xù)應用財政補貼、貸款貼息等方式，深入實施振興消費專項行動，用足用好上級“兩新”資金，科學制定補貼資金使用計劃，優(yōu)化審批流程，加強宣傳和引導，加快兌付進度，激發(fā)消費需求，釋放消費活力。三是用好財政金融協(xié)同促內需政策。落實好設備更新貸款、服務業(yè)經(jīng)營主體貸款、個人消費貸款等3項存量貼息政策，落實好中小微企業(yè)貸款貼息、設立民間投資專項擔保計劃、建立支持民營企業(yè)債券風險分擔機制等3項增量政策。四是支持構建新的產業(yè)體系。積極爭取省級工業(yè)發(fā)展資金，支持產業(yè)集群提能升級，推動新一輪制造業(yè)數(shù)智化轉型。適應新的招商引資模式，做大做強專項產業(yè)引導基金，放大產業(yè)發(fā)展撬動效應。

（四）全力以赴推改革。一是持續(xù)深化零基預算改革。按照“總額控制、單項限高、硬化約束”的總體要求，進一步完善部門預算項目對應部門經(jīng)濟分類標準，改革專項工作經(jīng)費安排機制，抓好預算單位自有資金的預算管理，規(guī)范自有資金的用途。二是持續(xù)深化預算績效管理改革。積極探索成本績效管理，強化新出政策、新增項目財政承受能力評估，規(guī)范部門績效目標設定。對項目績效目標不明確、不量化、成本指標不細化的項目堅決拿下來，績效評價結果不佳的項目堅決減下來，績效跟蹤目標與實際不符的項目堅決停下來。三是持續(xù)深化國有企業(yè)改革。深化與省屬、市屬國企的務實合作，通過股權投資、業(yè)務協(xié)作等多種形式拓展區(qū)屬國企實體化路徑，增強企業(yè)發(fā)展后勁。健全區(qū)屬國企債務風險防控體系，實行“資產負債率”與“債務總量”雙重管控約束。探索穩(wěn)定性收益資產證券化，拓寬國有企業(yè)融資渠道。

（五）全力以赴惠民生。一是辦好10件民生實事。對標省部署要求，積極回應群眾關心關切，2026年繼續(xù)辦好10件民生實事，落實適當提高困難群眾生活保障標準，擴大殘疾兒童康復救助面，支持高校畢業(yè)生基層就業(yè)，為重點人群免費開展結直腸癌篩查，推進書香進社會，加大體育設施和場地資源供給，支持城區(qū)部分學校寒暑假、周末、節(jié)假日免費開放體育運動場地。二是切實提高基本公共服務水平。統(tǒng)籌好中央和省級就業(yè)資金補助、失業(yè)保險等各類資金，引導支持企業(yè)穩(wěn)崗擴崗、重點群體就業(yè)創(chuàng)業(yè)。積極應對學齡人口結構變化，深入推進教育資源合理布局調整。繼續(xù)支持醫(yī)共體改革，落實中央、省出臺的基本公共衛(wèi)生服務補助基礎標準提標。三是落實好社會保障體系。實施好育兒補貼制度。保障國有關破改困難企業(yè)、困難農林水企業(yè)醫(yī)療保險補助，落實被征地農民參加養(yǎng)老保險基金計劃。落實好基金收支管理責任，強化政、稅、企聯(lián)動，抓重點促征繳，推動“兩率”水平提高。

（六）全力以赴防風險。一是政府融資平臺清零。2026年，統(tǒng)籌好再融資專項債資金、新增補充財力專項債券資金、本級財力資金，消化2019年省審計認定的隱性債務余額，確保最后一家融資平臺退出。二是加大專項債券項目收益的歸集力度。加快推進專項債券項目的工程進度，讓專項債券項目盡快投入運營、見效。同時，完善專項債券項目資產管理臺賬，落實專項債券項目主管部門和項目單位，將產權、轉讓、處置、運營、收益上繳貫通起來，確保政府債券還本付息的來源渠道暢通。三是落實消化暫付款舉措。按照財政暫付款五年消化計劃，到2026年末暫付款余額控制在13%以內。同時，鞏固鄉(xiāng)鎮(zhèn)清理消化暫付款的成果，加強對鄉(xiāng)鎮(zhèn)暫付款項監(jiān)測，密切關注賬外拖欠情況，防止鄉(xiāng)鎮(zhèn)債務反彈。

各位代表，新的一年，財政發(fā)展改革任務艱巨，責任重大，使命光榮，我們將更加緊密團結在以習近平同志為核心的黨中央周圍，堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，在區(qū)委、區(qū)政府正確領導下，自覺接受區(qū)人大、區(qū)政協(xié)的監(jiān)督，認真貫徹落實本次大會通過的各項決議，堅定信心、攻堅克難，高標準高質量做好財政各項工作，為全面建設社會主義現(xiàn)代化東鄉(xiāng)作出新的更大貢獻！